Как свести три отчёта за квартал

Чтобы понять, можно ли верить цифрам: сходимость трёх отчётов — базовый признак пригодности данных для решений.

Порядок действий

1. Выгрузите обороты по всем счетам и кассам за квартал и сведите отчёт о движении денег.
2. Соберите выручку по методу начисления и расходы того же периода — получится ОПиУ.
3. Определите остатки: запасы, дебиторка, кредиторка, займы на начало и конец квартала.
4. Посчитайте расчётное изменение денег: прибыль плюс амортизация, минус прирост дебиторки, плюс кредиторки, минус запасов, минус дивиденды, плюс изменение займов.
5. Сравните с фактическим изменением остатка. Разница — невязка.

Где это обычно ломается

Чаще всего невязку даёт подотчёт, закрытый задним числом, и переводы между своими счетами, посчитанные как оборот.

Посчитать самому

Проверка сходимости трёх отчётов — считает при вас, ничего не просит взамен. Если после расчёта цифры не сходятся, это и есть повод для разговора.

Как это устроено и почему так считается — в разделе Вопрос — ответ.

Смежные инструкции

• Как настроить закрытие месяца к 10-му числу
• Как собрать управленческий баланс
• Как развести бухгалтерский и управленческий контуры

Направление: Учётный контур и управленческая отчётность

Если делать самому некогда

Инструкция написана так, чтобы вы могли пройти её без нас. Если некогда или нужен результат к сроку — финансовый разбор за 30 000 ₽ закрывает эти вопросы за две недели.